来了解基金收益分配的方式有哪些?

樊彩跃 2019-12-22 11:01:00

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基金收益分配的方式有哪些?
股权投资基金的分配,通常采用以下两种常见的收益分配方式:按照单一项目的收益分配方式和按照基金整体的收益分配方式。
1. 按照单一项目的收益分配方式
(1)每个投资项目退出后,退出资金先向投资者分配,直至分配金额达到投资者针对该退出部分对应的投资本金。
(2)剩余资金向基金投资者分配,用于弥补之前已处置的项目产生的投资亏损金额。
(3)剩余资金继续向基金投资者分配,直至基金投资者获得截至分配时点已收回的投资本金及门槛收益率计算的门槛收益。
(4)上述分配完成后,按照基金是否有追赶机制,采用如下不同方式进行分配:
①若基金无追赶机制,则最后的剩余资金按照约定的分配比例,在基金管理人和基金投资者之间进行分配。
②若基金有追赶机制,则剩余资金先向基金管理人进行分配,直至基金管理人获得已分配门槛收益部分对应的业绩报酬;最后的剩余资金,按照约定的分配比例,在基金管理人和基金投资者之间进行分配。
(5)该收益分配方式下,在满足约定条件后,基金管理人针对每笔投资后退出收入都参与收益分配。
(6)在前期项目盈利并提取了业绩报酬而后期项目出现亏损的情况下,可能出现基金管理人已提取的业绩报酬金额超过基金整体盈利部分既定比例,或者基金投资者获取的投资收益不足门槛收益的情况。此时,可应用回拨机制,要求基金管理人退回部分或全部业绩报酬,保障基金投资者的利益。
2. 按照基金整体的收益分配方式
(1)每个投资项目退出后,退出资金先向投资者分配,直至分配金额达到投资者针对基金的全部投资本金。
(2)剩余资金继续向基金投资者分配,直至基金投资者获得按照全部投资本金及门槛收益率计算的门槛收益。
(3)上述分配完成后,按照基金是否有追赶机制,采用如下不同方式进行分配:
①若基金无追赶机制,则最后的剩余资金按照约定的分配比例,在基金管理人和基金投资者之间进行分配。
②若基金有追赶机制,则剩余资金先向基金管理人进行分配,直至基金管理人获得已分配门槛收益部分对应的业绩报酬;最后的剩余资金,按照约定的分配比例,在基金管理人和基金投资者之间进行分配。
黄生陶2019-12-22 11:01:36

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  • 基金收益分配的方式有:若基金有追赶机制,则剩余资金先向基金管理人进行分配,直至基金管理人获得已分配门槛收益部分对应的业绩报酬;最后的剩余资金,按照约定的分配比例,在基金管理人和基金投资者之间进行分配。
    樊振萍2019-12-22 13:01:27
  • 基金收益分配的方式有:该收益分配方式下,在满足约定条件后,基金管理人针对每笔投资后退出收入都参与收益分配
    米国连2019-12-22 11:54:05
  • 基金收益分配的方式有:剩余资金向基金投资者分配,用于弥补之前已处置的项目产生的投资亏损金额。
    龚宇迪2019-12-22 11:36:11
  • 基金收益分配的方式有:若基金无追赶机制,则最后的剩余资金按照约定的分配比例,在基金管理人和基金投资者之间进行分配。
    齐晓同2019-12-22 11:18:16

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