SAP物料移动类型和自动科目设置包含财务，pp物料移动类型和后勤自动科目设置后勤应该如何实时和财务集成,原则上,应该尽量让后勤人员在物料交易时不过多涉及财务专业知识,而是让系统自动产生会计凭证,ERP各模块都自动和财务集成，下面一步步详细说说ERP实现后勤自动过账的基本原理，其它模块的自动集成参考其他章节。1.认识评估概念关键词语：评估等级评估范围评估类评估类别什么是评估等级和评估范围呢？Tcode:OX14。一般,系统推荐的评估等级ValuationLevel是工厂,此时评估范围ValuationArea=工厂。什么是评估类ValuationClass和评估类别Cr：其它应付款-来料加工。还料时则反冲这两张物料凭证或ZL1出自有材料，ZL2进来料加工产品，这样借料对当期成本影响就甚小，为什么说甚小呢？因为假设自有产品采用标准价+ML，从来料加工转进自有产品采用标准价格非实际价格还是有稍许影响的，表格说明几种情况,为了简便,假设无消耗：一．不从来料加工借料期初库存标准价当期采购数量采购价格来料加工转入期末数量期末实际价格012001000个13000个10001300二．直接309从来料加工转为自有库存012001000个13001000个无价值2000650备注:影响当期成本,期末实际价格=1000*1300/1000+1000三.采用ZL1/ZL2两步法从来料加工转为自有库存012001000个1300100020001250备注:可忽略的稍许影响,除非标准价格和当期实际采购价格相差过大.期末实际价格=1000*1300+1000*1200/1000+1000=1250现在,回顾一下后勤自动过帐设计思路:1.工厂/评估范围组合为一评估分组码.2.物料主数据中维护评估类3.物料移动类型中的价值串和TE码决定科目.4.根据TE码或+价值修改+评估类分配科目.后勤自动过帐详解事务一般修改ValuationClass和科目备注MemoAG1N/A和运输机构相关,在SAP标准的MM定价类型有的条件类型用到此Accountkey,企业根本不用.AG2N/AAG3N/AAKON/A如有多plant而需要区分此差异可根据不同的val.ClassMat.type配置不同的价差科目当物料采用标准价时从consignment库存和普通库存互相转产生的价差材料成本差异科目如MB1B:311/312KAUMN/A同上,一般企业就使用材料差异科目.COS-ReturnsCostVariance和65310080ReturnFreight–Others科目,主要考虑是公司间转移会有运输费用等.工厂之间货物移动或者物料到物料之间的转换产生的价差.MB1B:311/309*对于开STO公司间或跨公司的库存转移似乎和这无关.即使材料采用STD,采购价格和物料价差由PRD采购价差决定.B01N/A所谓的后续结算Subsquentsettlement,可这样理解在PO中定义了折扣conditionVolumn-basedrebate数量折扣,在收货后获取折扣,这时可给condition配置一预提应计收入科目.比如SAP默认的PricingProcedure:RM5000-RM5003B02N/AB03N/ABSDN/A库存补充记帐和BSX不同的是,似乎使用第三方采购时非采购方需要使用此事务,更详细请看SAP相关帮助BSVN/A外包引起的存货变更科目,根据不同的valuationclass配置类似委外加工结转产出科目或直接使用生产成本产出科目.外包PO的收货或外包后续调整对应的科目.BSXN/A根据不同的valuationclass配置不同的存货科目大家都很熟悉就是存货过帐科目.COCN/A特别地,为巴西公司的重估消耗科目DELN/ADIFN/A可以分借贷给不同的科目,借方可配置类似营业外支出而贷方可配置营业外收入科目.MIRO时在容限范围Tcode:OMR6内的小差异,比如GR/IRlineitemamount是100USD,AP是100.8or99.5USD,就需要配置DIF科目.EINN/APurchaseaccountEIN,purchaseoffsettingaccountEKG,freightpurchaseaccountFREThesetransactionsareusedonlyifPurchaseAccountManagmentisactiveinthecompanycode.请参考IMG:Materialmanagement->Valuationandaccountassignment->PurchaseAccountManagementCompanycodeBE01默认激活.通常在Belgium,Spain,Portugal,France,Italy,andFinland等国家使用.EKGFREFR1-FR4各种采购附加杂费比如运输保险等科目带未清项openitem管理,此运输费类似GR/IR要发票校验.BS科目除非商品流通企业的运杂费代摊存货费用核算采用条件类型现在方案不采用.FRL可根据外包料的valuationclass设置外包费用-SFGFG科目.同样是为外包,和BSV料产出不同的是,这一般是外包作业工即相关外包费用科目,企业实际付给外包商的委外加工服务费用FRN外包PO的突发附加费用*公司配置62000090Operatingmatl.Consum-FG科目这是为外包PO所谓的突发deliverycostsincidentalcostsofprocurement或其它费用所设计的科目GBBAUA生产订单结算的产出差异设置成和AUF一样的科目AUF生产成本-产出prod.Cost-output科目,根据Val.ClassMat.Type细分.无科目分配的生产订单收货,当工单采用backflush或分步使用MB1A261发料,MIGO101收FG时就使用到AUF.BSA库存初始化科目.MB1C561期初库存INV库存使用中造成的损益差异,通常就是盘点损益.盘赢盘亏VAX销售成本科目VAY和VAX的区别和VAY不同的是VAX通常用于无SO发货,典型的比如STOstocktransferorder,VL10B后做的VL02N发货.实际上跨公司的公司转储单隐含集成同一集团一方销售业务,简化了处理步骤.VAYVB0外包PO收货时所对应的企业自备材料消耗费用,根据valuationclassMat.type不同设置不同科目企业在外协时可能提供一些材料,在收货时会有Dr:VB0对应外协材料消耗科目Cr:材料存货科目有企业直接配置存货科目.这时会计分录就是Dr:存货Cr:存货VBR生产费用消耗,即所谓的生产成本投入,根据Val.Class配备不同科目.大家最熟悉的261/262工单发货,201/202成本中心发货都是对应此科目.VKASAP提供的defaultforsalesorderaccountassignmentSAP提供的defaultforprojectaccountassignment,输入SE16:V_T163K,K->VBR,M->VKA,P->VKPK类PO费用类PO和P类PO大家都很熟悉,M类PO通常是指为某Salesorder购买收货将到指定的SOstock.如果愿意你可轻易更改成你所需用的Accountmodification.VKPVNG报废/毁损科目,可只使用一个报废费用科目,没必要一定要根据val.Class细分,视管理需求设置典型的551报废对应的科目.Y-Z型自定义自定义的一般修改主要确定新准则下的科目是否和物料自动过帐相关.查看了相关科目,似乎关系也不到.ZOF生产成本-产出科目研发物料消耗等科目.可无POpurch.Order收材料,理论上,同样也可无Prod.Order收SFG/FG..MIGOA1:Goodsreceipt,R10:Others521/522,收半成品成品531/532,收By-productKBSSAP用来在收货时临时决定PK码不能设置科目81/91.KDM汇兑损益科目,有的企业设置已实现和未实现汇兑损益.比如MIRO引起的汇兑损益.KDR发票校验外币转化成本位币时的小数位差异.类同KDMKDV类KDR,ML使用目前未配置KON应付委托款Consignmentliabilities应付委托款ariseinthecaseofwithdrawalsfromconsignmentstockorfromapipelineorwhenconsignmentstockistransferredtoownstock.KTR使用costobjecthierarchy的价差抵消科目Offsettingentryforpricedifferencesincostobjecthierarchies.和PRK对应.LKW起用ML后的应计和递延科目中石化使用了材料成本差异科目.PRD一般修改PRAPRDPRFPRUPRVML低层价差PRYML相关成本价格差额RUE预提deliverycost科目在PO有conditiontype使用这accountkey,在MIRO必须手工清理.*比如你copy了procedureRM0000并使用了conditionMAR1.UMB可使用材料差异BS科目*公司配置科目Gain/LossfromVal.P&L科目MR21/MR22更改price时的.外企似乎更愿使用重估损益之类的P&L科目.UPF计划外运费科目FR1-FR4等的计划价和MIRO时的实际价差异将自动过帐到此科目VST现在你根本就不用再在此配置进项税科目,可能你只要设置一rule然后保存一下就可,即使你在此设置了,SAP更愿意去读取OB40设置的科目.FTXP定义税码,OB40给定VST科目,这个事务没有存在必要WGI因通货膨胀引起Goodsissue/Goodsreceipt的重估少用WGRWRX即GR/IR科目相关Tcode:OBYP,F.13,F.19Z**自定义的TransactionMM带记帐码的条件类型可以对应自定义的帐码,即对应此.结论:1.FR1代摊存货费用不走条件类型,不相关.2.除了GBB物料各种消耗类科目才有可能涉及新增加删除科目外,其它不涉及,仔细分析了新增删除科目,基本没有科目和物料自动消耗相关.ERPAPAR相关科目配置:1.IMG路径：应收帐目和应付帐目->业务交易->未结清项目的结清->为汇率差异定义会计科目Tcode:OB09,特别是有外币业务的企业应收应付预收预付其它应收应付应该配置汇率差异科目中石化有的企业据成从来无外币业务无配置.2.IMG路径：应收帐目和应付帐目->业务交易->未结清项目的结清->收到的预付款->定义客户预付款的统驭科目Tcode:OBXR.3.IMG路径:应收帐目和应付帐目->业务交易->带有备选统驭科目的过帐->其它特殊总帐事务->为客户定义备选统驭科目Tcode:OBXY为供应商定义备选统驭科目Tcode:OBXT4.IMG路径:应收帐目和应付帐目->业务交易->带有备选统驭科目的过帐->确定备选的统驭科目Tcode:SE16->V_THKON.5.IMG路径:应收帐目和应付帐目->业务交易->结算->评估->外币估值->准备外币评估的自动过帐Tcode:OBA1,OBA1->KDF同OB096.TcodeFTXP,OB40定义税码和税务科目和新科目无关,保持原样.7.OBXU:定义现金折扣科目5503990400:财务费用-其他费用-现金折扣和新科目无关,保持原样.8.OBXK:为银行费用定义会计科目5503990400:财务费用-其他费用-现金折扣和新科目无关,保持原样.ERPCO自动科目配置:1.统驭调整科目和新准则无关IMG路径:控制->成本要素会计->统驭分类帐下.OBXN:业务区域调整科目6100000000,各种业务范围包括功能范围对应的调整中间科目.OK17:统驭过帐调整6100000001,KALC时会将水电汽风等次级要素的调整会对应到此科目.OBXM:资产负债表再调整科目配置OBXM-GA0=OBXN2内部定单和WBS结算科目的检查.检查结算规则用科目做结算接收方的,是否使用到新科目参照新科目调整,基本没有。
赵高元2019-10-14 23:36:07