所谓的家族信托基金，就是把家族企业的资产设立信托基金进行专业的管理和运用，避免财产被分割或侵夺，协助家族财富长期传承和延续。我们知道，信托是一种财产法律关系，委托人将信托财产移转予受托人，受托人依照信托本旨为受益人的利益或特定的目的管理信托财产。设立家族信托基金可以不直接把财产分配给继承人，而是委托其他人或机构管理资产与分配开支，从而使得家族成员将股东和营运者的角色分开。因为，家族信托基金带有很强的主观性。通常情况下，如果设立者指定不能解散该基金，即使所有的受益人都同意，也不能解散。在这种情况下，无论资产所有权人的关系怎么变化，也丝毫影响不到企业的发展。家族信托基金除了可以保障家族企业不因分家而削弱外，在规避遗产税、保障家族成员生活、风险隔离、隐藏家族财富以及分配机制等诸多方面，都能发挥很大的作用。可以说，家族信托基金是富豪家族走出“富不过三代”魔咒的一种防范措施。另外，家族信托基金还可以实现股权集中，扩大影响力。例如，国同知名企业雅居乐，在2019年12月香港上市。上市后，雅居乐的股权比较分散，由陈氏家族的三兄弟分别持有：大哥持有25%，二哥持有20%，老三持有10%。后来，通过设立家族信托基金，把三兄弟的股权统一集结在一起，占了雅居乐企业60.8%的股份。由此，陈乐作为第一大股东，能直接参与股东大会和董事会的决策，在这个企业永远有话语权，这就比之前他们三兄弟分别去代表和说话要增强了很多。这也是家族信托基金对企业的控制和影响。相反的，如果一个富豪家族没有设立家族信托基金，那么经过若干年的增发和股权稀释，这个富豪家族在企业的影响力可能就会非常小了，如果稀释太多的话，可能这个家族在企业就没有话语权了。家族信托基金的这种运作规则，可以保证家族的财富不会因子孙越来越多，而被分割得越来越分散，从而保障了家族企业的市场竞争力。另外，家族信托基金也可以很好地解决富二代是否愿意和有能力接班，以及家族事业将如何发展等诸多问题。家族信托基金除了保障自己的后代能过上好日子，委托人还能通过家族信托基金避免继承人因生活奢靡或不善理财而败光家产。除此之外，家族信托基金同时也是一种收益权和所有权的法律架构，通过家族信托基金，可以使我们身边不同的人在不同时期受益。例如，我课堂上有位企业家朋友，企业做得非常好，家里只有一个独生女儿。独生女儿今年已经30岁了，目前还没谈男朋友。原因是什么？原因是这位企业家不知道该把女儿嫁给谁好。因为这位企业家顾忌到女儿找的女婿如果非常能干，可能会有野心；而找的女婿如果不能干，又跟他们家的资产不匹配。针对这种情况，最简单的做法就是在家庭内部设立一个信托基金。通过家族信托基金，设定女儿在30岁之前，只能获得基金收益的30%，而不能动用本金。30岁之后，40岁之前，女儿结婚了，但还处于婚姻不稳定的时期，可以再适当增加一些份额，比如增加到资产收益的50%，而不能动用本金。那么，这50%的资产收益，完全可以支付女儿的事业、学习，甚至是结婚生子。就算是女儿万一离婚了，女婿最多也只能分走资产收益中的25%。等到女儿40岁之后，外孙有了，女婿一直在企业里帮忙做事，半个儿子的作用发挥得非常好，那么，这时，再按照法律的约定，资产完全由女儿来继承。这种安排不仅保全了家庭资产，同时也保障了这位企业家女儿的婚姻幸福，至少可以让女儿找的女婿没有太多物质方面的欲望。从这个方面上看，家族信托基金相当于家庭和企业，以及家庭各主要成员的一道防火墙。由以上几个方面我们可以看出，设立家族信托基金，能把家族的利益长久凝聚在一起，从而突破了中国“富不过三代”的魔咒，让家族财富得以长期持续的保值增值。