我国对于企业发行可转债有何规定

龚喜雪 2019-12-21 20:55:00

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可转债有很多,具体见链接:http://data.eastmoney.com/xg/kzz/default.html可转换公司债券是具有债券和股票双重属性的混合型证券。由于可转换公司债券的票面利率比较低,通常采取溢价发行由此看出,在已公告的公司中,资产负债率在40%以上的占总家数的26.9%,存在部分公司资产负债率偏高的现象。如果以上公司发行可转换债券,会进一步增加这些公司的偿债压力,给公司带来财务风险。2、关于净资产收益率从此表可以看出,净资产收益率在6%-10%之间的公司占了22.6%,而净资产收益率在10%以上的公司占了78.4%,因此,以上公司中大部分经营业绩是良好的。这些公司发行可转债后有很好的盈利能力来保障对可转债本息的偿还。3、拟发行数量占净资产的比例根据中国证监会《关于做好上市公司可转换公司债券发行工作的通知》,“本次可转换公司债券发行后,累计债券余额不得高于公司净资产额的80%”,将有18.9%的公司将必须调整预定的发行规模。
龚学进2019-12-21 21:03:34

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  • 因为可转换债券可转换成股票,它可弥补利率低的不足。如果股票的市价在转券的可转换期内超过其转换价格,债券的持有者可将债券转换成股票而获得较大的收益。区别:1、基本含义可转换债券:是债券持有人可按照发行时约定的价格将债券转换成公司的普通股票的债券。股票融资:是指资金不通过金融中介机构,借助股票这一载体直接从资金盈余部门流向资金短缺部门,资金供给者作为所有者无负担性。股权融资没有固定的股利负担,股利的支付与否和支付多少视公司的经营需要而定。可转换债券-股票融资。
    赵颖雷2019-12-21 22:02:06
  • 发行可转换债券的优点:1.低息成本。公司赋予普通股期望值越高,转债利息越低;2.发行价格高通常溢价发行;3.减少股本扩张对公司权益的稀释程度相对于增发新股而言;4.不需进行信用评级;5.可在条件有利时强制转换;6.为商业银行和不能购买股票的金融机构提供了一个分享股票增值的机会通过转债获取股票升值的利益,而不必转换成股票;7.属于次等信用债券。在清偿顺序上,同普通公司债券、长期负债银行贷款等具有同等追索权利,但于公司债券之后。先于可转换优先股、优先股、普通股;8.期限灵活性较强。
    黄登清2019-12-21 21:21:35
  • 发行可转换公司债券融资对我国的上市公司有什么现实意义??发行可转换债券进行融资是一种比较新的融资方式,对上市公司而言,它可以为公司募集到跨到生产,进行产品更新,提高经营能力所需的现金。同时,通过债券的发行可以提升公司的信誉度,因为债券的发行具有评级制度,这个可以提升客户对公司的信赖。可转换债券到时可以转换成股票,想对而言,这等于再融资,对公司的发展非常有利。
    赵驰北2019-12-21 21:08:19

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公司债券是指公司依照法定程序发行的,约定在一定期限内还本付息的有价证券。公司债券是公司债的表现形式,基于公司债券的发行,在债券的持有人和发行人之间形成了以还本付息为内容的债权债务法律关系。因此,公司债券是公司向债券持有人出具的债务凭证。公司法》第一百五十九条规定:公司债券可以转让,转让价格由转让人与受让人约定。公司债券在证券交易所上市交易的,按照证券交易所的交易规则转让。第一百六十条 记名公司债券,由债券持有人以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让;转让后由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于公司债券存根簿。无记名公司债券的转让,由债券持有人将该债券交付给受让人后即发生转让的效力。第一百六十一条 上市公司经股东大会决议可以发行可转换为股票的公司债券,并在公司债券募集办法中规定具体的转换办法。上市公司发行可转换为股票的公司债券,应当报国务院证券监督管理机构核准。发行可转换为股票的公司债券,应当在债券上标明可转换公司债券字样,并在公司债券存根簿上载明可转换公司债券的数额。第一百六十二条 发行可转换为股票的公司债券的,公司应当按照其转换办法向债券持有人换发股票,但债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择权。