我公司上年多交了社保,今年初在我们对公账户退回了多交的钱,用未分配利润调整如何账务处理

车德丰 2019-12-21 14:53:00

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说明白点,看不明白,账面和公允差额只会影响之后的损益计入,连续编制合并财务报表后期会存在调整以前期间损益计入未分配利润的问题。
龙小花2019-12-21 15:55:33

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  • 借:利润分配-未分配利润-法定盈余公积55725-分配股利66450贷:盈余公积55725应付股利66450。
    连亚臣2019-12-21 15:37:46
  • 一、企业期末未分配利润=期初未分配利润+本期实现的净利润-本期提取的盈余公积-本期给投资者分配的利润1、年初未分配利润是企业未指定特定用途,留待以后年度处理的利润。2、本期实现的净利润=利润总额-所得税费用3、提取的盈余公积:如果有未弥补的亏损,则本年实现的净利润应先补亏,后提盈余公积;如果没有未弥补亏损,则以本年实现的净利润为基数提取盈余公积。企业以前年度未分配的利润,可以并入本年度分配。公司股东会或董事会违反上述利润分配顺序,在抵补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,必须将违反规定发放的利润退还公司。
    赖鸿斌2019-12-21 15:23:55
  • 年初未分配利润是企业未指定特定用途,留待以后年度处理的利润。1、若年初未分配利润为贷方余额为企业累计的以前年度尚未分配利润数额;2、若年初未分配利润为借方余额是企业累计的以前年度尚未弥补的亏损数额。扩展资料:在合并会计报表的编制过程中,“年初未分配利润”一项数据的确定是比较复杂的。对于企业集团而言,由控股公司即母公司在使用母、子公司个别会计报表的基础上编制合并会计报表。其中在编制合并利润表及合并利润分配表时,因“合并年初未分配利润”数受诸多因素的影响,具体如何填列,需要经过认真分析之后,才能正确确定。调增数=30000×3‰=90元。因在编制合并资产负债表时需要将内部应收账款与内部应付账款相互抵消,而原债权方抵销处理。年初未分配利润。
    管爽爽2019-12-21 15:11:22

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不能到账。这是一笔预约交易,但是银行柜台是不给办理的。要等下个工作日也就是周一才会到账。对公网银转账步骤:插入网银的其中任意一把钥匙,登陆对公网银。  点击“付款业务”,下面一栏点击“收款方管理”,下拉点击“收款方信息维护”,选择对方账户的性质,对公还是对私,然后再点击”新增“。把要转入账户的基本信息填进去,点击“确定”就行了。如果是对公支付,点击“新建”进入转账页面。输入转出和转入银行的账户信息以后,点击“添加”和“确定”。拔下此钥匙,换插另一个管理员的钥匙,登陆网银。点击“复核发送”、“复核情况概览”。如果之前一个钥匙发送的是一笔付款业务,那么下面“付款业务复核”一栏的后面会显示蓝色字样“1笔”,点击打开连接,检查账户是否无误。确认好以后“全选”,再点击“通过”。最后一步,记得点击“发送”,这样,完整的转账流程就完成了。如果想要确定是否转账成功,可以点击“账户管理”、“网上交易查询”,输入相应信息,点击“确定”,查看“交易状态”即可。如果显示“交易成功”,那么您的款项就已经转到对方账户了。如遇到以下交易状态,请不要重复提交交易,查看下面的说明进行处理。已转人工处理:交易已被受理,处理完成后交易状态将自动更新。需人工验证:因网络通讯传输异常,系统无法返回交易最终状态,需要人工查询交易是否成功。交易状态不确定:因网络通讯传输异常,系统无法返回交易最终状态。审核未完成:因交易的“业务属性”设置为多人复核,该交易还需他人复核。批量交易待处理:交易已被受理,但尚未处理或处理后状态未更新。如果以上的情况,第二天交易状态还是没有任何改变,就请及时联系开户行,一般都会得到妥善处理的。